宇邦新材(301266) - 内部审计制度（2025年10月）

内部审计制度 苏州宇邦新型材料股份有限公司内部审计制度 苏州宇邦新型材料股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为了加强苏州宇邦新型材料股份有限公司（以下简称 "公司"）内部管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、 合规性，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，不断提高企 业运营的效率和效果，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于 内部审计工作的规定》《中国内部审计准则第 1101 号——内部审计基 本准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公 司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件及《苏州宇邦新型材料 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结 合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称之"内部审计"指由公司内部审计机构人 员，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完 整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种监督和评价活动。 本制度所称内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； ...