朗迪集团(603726) - 内部审计制度（2025年10月修订）

浙江朗迪集团股份有限公司 第四条 公司董事会审计委员会下设内审部，作为公司内部审计机构，在审计委员会指 导下独立开展审计工作，对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。 第五条 内审部设负责人一名，审计人员若干，负责人必须专职，负责内审部日常审计 管理工作，由审计委员会提名，董事会任免。内部审计人员应当具备下列理论知识和专业能 力： （一）具有审计、会计、经济等某一方面的专业特长和实践经验，熟悉公司的经营活动 和内部控制，并不断通过后续教育来保持和提高专业技术水平和业务胜任能力； 内部审计制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为建立浙江朗迪集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计制度、加强 内部审计工作，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内 部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法 律法规、规章和规范性文件以及《浙江朗迪集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司负责内部审计相关部门及人员，对公司的治 理结构、财务收支、经 ...