恒勃股份(301225) - 内部审计制度（2025年10月）

内部审计制度 （2025年10月） 第一章 总则 第一条 为进一步规范恒勃控股股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、 标准化，发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《上市公司治理 准则》等有关法律、法规和其他规范性文件以及《恒勃控股股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定,并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构就与财务报告和信息披露事务相关 的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活 动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员和其他有 关人员共同实 ...