一品红(300723) - 内部审计制度（2025年10月）

一品红药业集团股份有限公司 内部审计制度 第三条 本制度所称内部审计，是指公司及子公司财务收支、经济活动、内 部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理、 实现目标的活动。 第四条 内部审计的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第五条 公司董事会及其全体成员应当保证内部审计相关内容真实、准确、 完整。 第二章 内部审计机构设立 第六条 公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会工作细则并予以披露。 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且 至少有一名独立董事为会计专业人士。 第七条 公司设立审计部，是公司董事会审计委员会的专门工作机构，对公 司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。 审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第八条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财 第一章 总则 第一条 为加强和规范一品红药业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计 ...