一品红(300723) - 会计师事务所选聘制度（2025年10月）

一品红药业集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为了规范一品红药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘）执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，保证财务信 息的真实性和连续性，根据《中华人民共和国公司法》《一品红药业集团股份有 限公司公司章程》 (以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）承办公司审计业务的会计师事务所相关 行为，应当遵照本制度，履行选聘程序，披露相关信息。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会审核，经董事会、 股东会审议，在公司董事会、股东会审议批准前，公司不得聘请会计师事务所开 展财务报表审计业务。 1 （四）具有规范和完善的业务质量控制制度、风险控制制度及健全的内部基 础管理制度； （五）具有完成审计任务和确保审计质量的注册会计师，按时保质完成审计 工作任务； （六）中国证监会规定的其他条件。 第四条 公司大股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向公 司指定会计师事务所，也不得干预公司董事会审计委员会独立履行审核职责。 第二章 选聘会计师事务所条件 第五 ...