浙江交科(002061) - 内部审计制度（2025年10月）

浙江交通科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月） 第一章 总 则 第一条 为规范浙江交通科技股份有限公司(以下简称"公 司")的内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》、中国内部审计协会《内部审计 基本准则》和《公司章程》等规定，结合公司实际，制定本制 度。 第二条 内部审计工作实行公司董事会负责制，并接受国 家审计机关、中国内部审计协会和上级主管部门的业务指导。 第三条 本制度适用于公司总部及所属的全资公司、控股 公司、拥有管理权的参股公司和代管理公司(下称"所属公司") 的内部审计工作，其他参股公司可参照执行。 第四条 被审计单位应当按照本制度接受审计，并提供真 实完整的资料，如实汇报情况。 第五条 基本释义 (一)本制度所称内部审计，是一种独立、客观的检查、确 认和咨询活动，旨在改善公司的运营，增加价值。它通过对本 公司及下属公司的经营和控制实施系统、独立、客观的评价活 动，以确定是否：(1)财务和经营信息是准确、可靠的；(2)已经 识别企业所面临的风险并采取了恰当的控制措施；(3)已经遵循 法律、法规和公司内部政策和程序；(4)达到了令人满意的经营 ...