浙江交科(002061) - 董事会审计委员会议事规则修订对照表

浙江交通科技股份有限公司 《董事会审计委员会议事规则》修订对照表 本次议事规则修订还包含一些非实质性调整，由于不涉及权利义务变动， 故不逐条列示，具体如下： 1.统一表述规范。将"部分阿拉伯数字"统一调整为"中文数字"表述； 2.格式与序号优化。包括但不限于删减、新增条款后同步调整章节序号、 条款序号及援引序号，优化标点符号，调整不影响条款实质含义的表述等。 — 4 — — 2 — 计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、 导致非标准无保留意见审计报告的事项等； （三）特别关注是否存在与财务报告相关的 欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性； （四）监督财务报告问题的整改情况。 第十七条 委员会评估内部控制的有效性的 职责包括以下方面： （一）评估上市公司内部控制制度设计的适 当性； （二）出具内部控制自我评价报告； （三）审阅外部审计机构出具的内部控制审 计报告，与外部审计机构沟通发现的问题与改进 方法； （四）评估内部控制评价和审计的结果，督 促内控缺陷的整改。 内部控制自我评价报告至少应当包括以下内 容： 1、内部控制制度是否建立健全和有效实 施； 2、内部控制存在的缺陷和异常事项及其处 理情况（如适用）； ...