桐昆股份(601233) - 《桐昆集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》

桐昆集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 桐昆集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化桐昆集团股份有限公司（以下称"公司"）董事会决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司管理层的有效监督，完善公司治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司 治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有 关法律、法规及规范性文件和《桐昆集团股份有限公司章程》（以下称"《公司 章程》"）等规定，制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构； 行使《公司法》规定的的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、 监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承 担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和 ...