桐昆股份(601233) - 《桐昆集团股份有限公司内部审计制度》

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部机构对公司内部控制和 风险管理的有效性，财务信息的真实性、准确性、完整性和公平性，以及经营活 动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现 发展战略。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门、控股子公司、参股公司及分 公司的财务收支、经济活动均接受本规定的内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构 桐昆集团股份有限公司 内部审计制度 桐昆集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强桐昆集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度，明确内部审计 工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，根据 《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等有关法律、 法规、规章和规范 ...