帅丰电器(605336) - 浙江帅丰电器股份有限公司内部审计制度（2025年10月）

浙江帅丰电器股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强并规范浙江帅丰电器股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高审计工作质量，发挥内部审计工作在加强内部控制、促进企业 经营管理、提高经济效益中的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中国内部审计准则》《上海证券交易 所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》《企业内部控制基本规范》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种内部审核与评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有 重大影响的参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合 理保证的一系列控制活动： 1、保障公司经营管理遵循国家法律法规和监管要求； 4、确保公司信息披露 ...