美思德(603041) - 内部审计制度（2025年10月）

江苏美思德化学股份有限公司 内部审计制度 江苏美思德化学股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范江苏美思德化学股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《上市公司章程指引》等有关法律、法规和其他规范性文件以及《江苏美思德化 学股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定,并结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制 活动： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）遵循企业的发展战略； （三）提高公司经营的效率和效果； （四）确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； （五）保障资产的安全。 第四条 本制度适 ...