ST联合(600358) - 国旅文化投资集团股份有限公司外汇套期保值业务管理办法

国旅文化投资集团股份有限公司 外汇套期保值业务管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范国旅文化投资集团股份有限公司（以下简称公司）外汇套期 保值业务，加强对外汇套期保值业务的管理，防范和控制外币汇率风险，健全 和完善公司外汇套期保值业务管理机制，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《中华人民共和国外汇管理条例》《上海证券交易所股票 上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第5号——交易与关联交易》《企业会计准则第24号——套期会计》等法律 法规及规范性文件和《国旅文化投资集团股份有限公司章程》等有关规定，结 合公司具体实际，特制定本办法。 第六条 公司进行外汇套期保值必须基于公司外汇收支的谨慎预测，外汇套 期保值合约的外币金额不得超过外汇收支的预测金额，外汇套期保值业务的金 额、交割期间需与公司预测的外汇收支款项相匹配。 第七条 公司及子公司必须以其自身名义设立外汇套期保值账户，不得使用 他人账户进行外汇套期保值。 第八条 公司须具有与外汇套期保值相匹配的自有资金，不得使用募集资金 直接或间接进行外汇套期保值，且严格按照审议批准的外汇套期保值额度，控 制资 ...