迎驾贡酒(603198) - 安徽迎驾贡酒股份有限公司内部审计制度（2025年修订）

安徽迎驾贡酒股份有限公司 内部审计制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为了建立健全安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计制度，加强内部审计和监督工作，维护公司和全体股 东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审 计法》《中华人民共和国会计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 及《安徽迎驾贡酒股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员， 对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以 及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 公司按国家有关法律、法规、政策及公司规章制度和本 制度实施内部审计，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，执 行股东会和董事会决议，改善经营管理，提高经济效益。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司董事会下设立审计委员会，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第五条 公司设内部审计部门，依法、独立地实施内部审计工作， 对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监 ...