万邦德(002082) - 内部审计管理制度（2025年10月）

第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司（以下统称"内部机构及子公司"）的内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果等，进行独立、客观的审查 和评价活动。 第三条 内部审计的目标是：通过系统化、规范化的方法，审查和评价公司 经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性，促进公司改善运营、防范风险、 完善治理，实现公司战略目标。 第二章 内部审计机构与人员 万邦德医药控股集团股份有限公司 内部审计管理制度 万邦德医药控股集团股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为加强万邦德医药控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，完善公司治理结构，提高风险管理水平，保护投资者合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 等法律、法规及《万邦德医药控股集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第四条 公司设立内审部，作为公司内部审计机构，专职负责 ...