苏州固锝(002079) - 苏州固锝电子股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年10月修订）

苏州固锝电子股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2025 年 10 月） 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理 层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》《苏州固锝电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）及其它有关法律、法规的规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本议事规 则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门机构，主要负责公司财务信息、内部控 制、内、外部审计的沟通、监督和核查工作，向董事会报告工作并向董事会负责。审计委 员会依照《公司章程》和董事会授权履行职责，委员会的议案应当提交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会委员应当为不在公司担任高级管理 人员的董事，其中独立董事应过半数,且至少应有一名独立董事是会计专业人士。会计专 业人士应具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一： （一）具有注册会计师资格； （二）具有会计、审计 ...