盛天网络(300494) - 内部审计制度

第一章 总 则 湖北盛天网络技术股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 10 月） 第四条 本制度适用于本公司及下属各级子公司，公司各内部机构、各级子公司 以及对公司具有重大影响的参股公司应配合内部审计机构履行职责，不得妨碍内部审 计机构的工作。 第二章 内部审计机构与审计人员 第五条 公司董事会下设审计委员会，审计部作为公司董事会在内部审计业务方 面的常设办事机构，在审计委员会的领导下，独立行使内部审计职权。 第六条 审计部配备与公司规模相适应的内部审计人员以确保内部审计职能得 到有效发挥，必要时外聘审计机构或专业审计人员帮助执行内部审计工作。审计委员 会参与对内部审计负责人的考核。 第七条 内部审计人员办理审计事项时，与被审计机构或审计事项有利害关系的， 应予以回避。 第三章 内部审计职责和总体要求 第八条 审计部应对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行 监督检查，在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。审计部发现相关重 大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报告。 第一条 为加强公司内部监督，防范和控制公司风险，保护投资者合法权益，依 据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 ...