三超新材(300554) - 会计师事务所选聘制度（2025年10月）

第一条 为规范南京三超新材料股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘）会计师事务所相关行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、 法规、规范性文件和《南京三超新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等其他有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称聘任会计师事务所，是指根据相关法律法规要求，聘任 （含选聘、续聘、改聘）会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计 报告的行为。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，公司管理层视重要性程度 可参照本制度执行。 南京三超新材料股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审核同意后，提交董事会审议，并由股东会审议。公司不得在董事会、 股东会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向 公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备 ...