铜牛信息(300895) - 内部审计工作制度

第四条 公司董事会下设审计委员会。审计委员会成员由三名董事组成，其 中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少应有一名独立董事为会计专业人 士。公司内部下设审计部作为公司的内部审计机构，为审计委员会日常办事机构， 负责日常工作联络和会议组织等工作。审计部由董事会下设的审计委员会领导， 向审计委员会负责和报告工作，接受审计委员会的监督和指导，不受其他部门和 个人的干涉，开展独立、客观、公正的审计。审计部设负责人一名，负责人由审 计委员会提名,董事会任免，并根据工作需要配备专职和兼职审计人员。 北京铜牛信息科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为规范并保障公司内部审计监督工作，提高审计工作质量，实现内 部审计经常化、制度化，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、促进企业经济 管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于 内部审计工作的规定》及财政部《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规章 及《北京铜牛信息科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有 关规定，并结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指对本单位及所属单位财政财务收支 ...