皖新传媒(601801) - 安徽新华传媒股份有限公司内部审计规定（2025年修订）

安徽新华传媒股份有限公司 内部审计规定 第一章 总则 第一条 为加强内部审计工作，提升内部审计工作质量， 充分发挥安徽新华传媒股份有限公司（以下简称公司）审计 监督作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《安徽省内部审计 条例》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等国家法律、法规、规章、规范性文件和《公司 章程》的规定，结合公司实际，修订本制度。 第二条 本规定所称内部审计，是指公司内部审计机构 或人员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第二章 机构设置与人员管理 1 第五条 公司设立审计部，负责组织、实施内部审计工 作。审计部在公司党委、董事会的直接领导下开展内部审计 工作，向其负责并报告工作。董事长具体分管内部审计，是 内部审计工作第一责任人。 第六条 审计部应根据监管要求和工作需要配备充足 的内部审计人员。审计部履行内部审计职责所需经费，应当 列入公司年度预算。 第七条 内部审计人员应当具备从事审计工作所需要 的专业能力。公司应当严格内部审计人员录用标准， ...