现代投资(000900) - 董事会审计委员会工作规则

现代投资股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 第一章 总则 第一条 为规范公司董事会审计监督评价，有效履行监督职责， 根据《上市公司治理准则》《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《深交所自律监管指引第 1 号—主板上市公司 规范运作》、公司《章程》及其他有关规定，结合工作实际，董事 会设立审计委员会（以下简称委员会），并制定本工作规则。 第二条 委员会是公司董事会下设实施内部监督的专门工作 机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计 工作和内部控制等工作，对董事会负责并报告工作，在董事会授 权范围内开展工作。委员会不得以董事会名义作出任何决议。 第二章 人员组成 第三条 委员会由 3 名或者以上董事会成员组成，独立董事应 当占多数，委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 公司董事会成员中的职工代表可以成为委员会成员。 第四条 委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事中会 计专业人士担任，负责主持委员会工作。主任委员及委员人选由 董事长提名，经董事会审议批准。 — 1 — 第五条 委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公 司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部 ...