荣联科技(002642) - 内部审计制度（2025年10月）

荣联科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范荣联科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部审计工作，提高审计工作质量，增强公司自我约束，防范和控制公司经营风 险，根据《中华人民共和国审计法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或者人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 1 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第七条 内部审计负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。 公司应当披露内部审计负责人的学历、职称、工作经历、与公司控股股东及 实际控制人是否存在关联关系等情况。 第八条 内部审计部门应当保持独立性，独立行使审计职 ...