天孚通信(300394) - 内部控制制度

苏州天孚光通信股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了规范苏州天孚光通信股份有限公司(以下简称"公司")内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，依照《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公 司法》")、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）和《苏州天孚 光通信股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，特制定本 制度。 第二条 本制度所称的内部控制是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (一)全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 其附属公司的各种业务和事项。 (二)重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 (三)制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 (四)适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务 ...