鼎捷数智(300378) - 内部审计制度（2025年10月）

鼎捷数智股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 第六条 公司董事会设立审计委员会，制定审计委员会工作细则。审计委员 会成员全部由董事组成，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少有一 名独立董事为会计专业人士。 第七条 公司设立内审办公室，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、 鼎捷数智股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范鼎捷数智股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任，促 进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部 审计工作的规定》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》《鼎捷数智股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）及相关法律法规的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指对公司各内部机构、控股子公司以及对 公司具有重大影响的参股公司的财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理 实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现 ...