上港集团(600018) - 上港集团董事会审计委员会实施细则（2025年10月）

上海国际港务（集团）股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （经公司第三届董事会第六十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化上海国际港务（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，完善公司治理结构，确保董事会对经营管理层的有效监督，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准 则》《上市公司独立董事管理办法》《上海国际港务（集团）股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）、《上海国际港务（集团）股份有限公司独立董 事工作制度》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"），并制定本实施细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门委员会，对董事 会负责，向董事会报告工作，行使《公司法》规定的监事会的职权，根据本实施 细则的职责权限履行职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事过半数。审计委员 会成员为不在公司担任高级管理人员的董事，委员中至少有 1 名独立董事为会计 专业人士。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会成员 须独立于公司的日常经营管理事务，且均须具有 ...