江南高纤(600527) - 江南高纤风险管理制度（2025年10月修订）

第一条 为规范江苏江南高纤股份有限公司（以下简称"公司"）的风险管 理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全、稳健 运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本 规范》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律、法 规和规范性文件以及《江苏江南高纤股份有限公司章程》的有关规定，结合公司 的实际情况，制定本制度。 第二条 公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。 第三条 按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、 经营风险、财务风险和法律风险。 江苏江南高纤股份有限公司风险管理制度（修订稿） 江苏江南高纤股份有限公司风险管理制度 （2025年10月修订） 第一章 总 则 （一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的 负面因素。 （二）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。 （三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风 险。 1、财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织 会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致 ...