鲁 泰Ａ(000726) - 《鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（2025年10月修订）

鲁泰纺织股份有限公司董事会审计委员会工作细则 （第十一届董事会第五次会议修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经 理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公 司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等有关法律、法规和规范性文件以及《鲁泰纺织股份有限公司章程》(以 下简称《公司章程》)的有关规定，公司董事会特设立董事会审计委员会，并制定本 工作细则。 第三章 职责权限 1 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成，审计委员会成员应当为不在公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业 人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事会提名委员会提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主席委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，且应 为会计专业人士，负责主持委员会工作，主席委员由董事会提名委员会提名，并由 董事会选举产生。 审计委员 ...