鲁 泰Ａ(000726) - 《鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度》（2025年10月修订）

鲁泰纺织股份有限公司内部控制管理制度 （第十一届董事会第五次会议修订） 第一章 总则 第一条 为加强和规范鲁泰纺织股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，提高 公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配 套指引》等法律法规以及《鲁泰纺织股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相 关规定，制定本管理制度。 第二条 本制度所称内部控制：是指由公司董事会、审计委员会、管理层以及全体员 工实施的、旨在实现内部控制目标的过程。 第三条 内部控制的目标是：（一）合理保证公司经营管理合法、合规；（二）保障 公司的资产安全；（三）保证公司财务报告及相关信息真实完整；（四）提高经营效率和 效果；（五）促进实现公司发展战略；（六）降低、规避和控制风险。 第四条 公司建立与实施内部控制制度，遵循下列原则：（一）全面性原则：内部控 制贯穿决策、执行和监 ...