鲁 泰Ａ(000726) - 《鲁泰纺织股份有限公司审计管理制度》(2025年10月修订)

第三条 公司设审计部，作为公司的内部审计机构，负责全公司（包括各分 公司、控股子公司、参股公司及派出机构）内部审计工作。 第四条 审计部是常设的对董事会负责的工作机构；向董事会审计委员会报 告工作。内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等情 况进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的监督指导。 审计委员会参与对内部审计负责人的考核。 公司应当制定内部审计制度，经董事会审议后实施并对外披露。内部审计制 度应当明确内部审计工作的领导体制、职责权限、人员配备、经费保障、审计结 果运用和责任追究等。 鲁泰纺织股份有限公司审计管理制度 （第十一届董事会第五次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为加强内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署 关于内部审计工作的规定》结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司的内部审计工作是在董事会和总裁的领导下，依据国家的方针 政策和财经法规以及本公司制定的有关规章制度，独立对公司及下属单位的经营 活动、会计账目及相关资产进行检查；对财务收支的真实性、合法性实行内部监 督的行为。以维护本公司生产经营工作的秩序和合法权益，提高经济效益，促进 公司的发 ...