小熊电器(002959) - 董事会审计委员会工作细则（2025年10月）

小熊电器股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 中国·佛山 二〇二五年十月 小熊电器股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到有效审计监督，确保董事会对经理层 的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治 理准则》、《小熊电器股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其它有关规 定，小熊电器股份有限公司（以下简称"公司"）董事会设立审计委员会，并制 定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公 司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《中华人 民共和国公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。公司财务负责人不 得担任审计委员会委员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分 之一以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。 选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就任。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人 ...