金桥信息(603918) - 内部审计及内部控制检查监督制度（2025年10月修订）

上海金桥信息股份有限公司 内部审计及内部控制检查监督制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强和规范上海金桥信息股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制制度的建立健全和有效执行，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共 和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的 规定》、财政部等五部委的《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公 司内部控制指引》等有关法律法规、规范性文件以及《上海金桥信息股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司设立的内部审计机构或人员依据国 家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律法规、规范性文件及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公 ...