崇达技术(002815) - 内部审计工作制度（2025年10月）

崇达技术股份有限公司 内部审计工作制度 二○二五年十月 崇达技术股份有限公司 内部审计工作制度 崇达技术股份有限公司 内部审计工作制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为了规范崇达技术股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责任，保护投资者 合法权益，公司根据《中华人民共和国审计法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以 及《崇达技术股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合 公司实际发展需要，特制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，为公司各部门、控股子公司、分公司及相 关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构及人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第二章 审计机构和审计人员 第四条 公司设立审计部为内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实 施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进 ...