公牛集团(603195) - 公牛集团股份有限公司董事会审计与风险委员会实施细则（2025年10月修订）

| | | 第一章 总则 第一条 为完善公牛集团股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，充 分发挥董事会的职能作用，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》《上市公司审计委员会工作指引》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》及其他有关规定， 公司董事会设立审计与风险委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计与风险委员会是董事会按照《公司章程》规定设立的专 门委员会，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作、内部 控制和风险管理工作。 第二章 人员组成 公牛集团股份有限公司 董事会审计与风险委员会实施细则 （2025年10月修订） | œ 1 | | --- | | ﺮ R | | | 第三条 审计与风险委员会成员由三名董事组成，且应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，其中独立董事二名（包括一名专业会计人士）。 第四条 审计与风险委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 审计与风险委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工 作；召集人在委员内选举，由 ...