四川金顶(600678) - 四川金顶内部控制管理办法（2025年10月修订）

四川金顶（集团）股份有限公司 内部控制管理办法 （2025 年 10 月修订） （第十届董事会第二十一次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为建立健全和有效实施内部控制制度，提高本公司风险管理水平， 保护投资者的合法权益，依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－规范运作》等法律法规及规范性 文件的规定，并结合本公司的实际情况，制定本办法。 第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员及全体员工为实现下列目 标而提供合理保证的过程，它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一 项活动： 第三条 公司应当按照法律法规、部门规章以及《上市规则》的规定建立健 全内部控制制度（以下简称内控制度），保证内控制度的完整性、合理性及实施 的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公 司行为合法合规。 第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负 责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部控制的框架 （一）公司层面； （二）公司下属部门及附属企业层面； （三）公司各业务环节层 ...