四川金顶(600678) - 四川金顶董事会审计委员会工作细则（2025年10月修订）

四川金顶（集团）股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 （2025 年 10 月修订） （第十届董事会第二十一次会议审议通过） 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外 部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制，根据《公司法》、 《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、 《上市公司审计委员会工作指引》、《四川金顶（集团）股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，公司设立董事会审计委员 会，制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责, 向董事会报告工作。审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员 会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司的内外部审计工 作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第三条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，公司内部审计 部承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常 工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 审计委员会的人员组成 第四条 审计委员会由 3 名以上董事组成，成员不得在公司担任高 级管理人员，独 ...