南侨食品(605339) - 南侨食品集团（上海）股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年10月）

南侨食品集团（上海）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，持续完善南侨食品集团（上海）股份有 限公司（以下简称"公司"）内控体系建设，确保董事会对高级管理人员的有效 监督，不断完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《南侨食品集团（上海）股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，结合公司实际 情况，特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二章 设立与运行 第二条 审计委员会成员由 3 名董事组成，独立董事占 2 名，审计委员会 成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。董事会成员中的职工代表可以成 为审计委员会成员。 第三条 审计委员会成员应当具备胜任审计委员会工作职责的专业知识、 工作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤 勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部 控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会委员由董事长、1 ...