北大医药(000788) - 内部审计制度

北大医药股份有限公司 内部审计制度 目 录 第一章 总则 第一条 为了规范北大医药股份有限公司（以下简称"公司"）内部的审计 工作，提高公司内部审计监督和风险控制，保护公司资产的安全和完整，明确内 部审计机构和人员的责任，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司治理准则》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上 市公司规范运作》等法律、规章、规范性文件及《公司章程》，结合公司实际情 况，制定本制度。 第一章 总则 第二章 内部审计机构和人员 第三章 内部审计机构的职责与权限 第四章 内部审计的具体实施 第五章 信息披露 第六章 违规责任 第七章 附则 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对本公司及其子公司财务收支、经济活 动、内部控制、风险管理的真实性、合法性和效益性进行的监督和评价工作。 第三条 内部审计旨在促进公司内部控制体系的健全与完善，有效控制成本， 提升经营管理水平，防范和化解经营风险，助力公司价值的持续增长。 第四条 本制度所称内部 ...