雅克科技(002409) - 内部审计制度(2025年10月)

江苏雅克科技股份有限公司 内部审计制度 第五条 审计部配备具有必要专业知识的专职审计人员从事内部审计工作， 且专职人员不少于三人。内部审计人员独立行使职权、不受其他部门或者个人的 干涉。审计部的负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。 第六条 内部审计人员依法履行职务受法律保护，任何组织和个人不得打击 报复内部审计人员。 第七条 内部审计人员办理审计事项，应当忠于职守，坚持原则，客观公正， 实事求是，廉洁奉公，保守秘密。 第三条 本制度所称被审计对象，是指公司各部门、全资或控股子公司及其 直属分支机构（含控股子公司和参股公司）、上述机构相关责任人员。 第二章 审计部和人员 第四条 公司内部审计部门为审计部，负责公司内部审计工作，对审计委员 会负责，向审计委员会报告工作。 第一章 总则 第一条 为加强江苏雅克科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 内部审计工作管理及内部审计监督职能，规范经济活动和经营管理行为，促进公 司完善自我约束机制，保护投资者合法权益，防范经营风险，提高公司整体经济 效益和管理水平，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作 的规定》、《深圳证券交易所股票上市规 ...