洋河股份(002304) - 董事会审计委员会年报工作制度（2025年10月）

江苏洋河酒厂股份有限公司 董事会审计委员会年报工作制度 （2025 年 10 月 29 日经公司第八届董事会第十五次会议审议通过） 第一条 为完善江苏洋河酒厂股份有限公司（以下简称"公司"）治理机 制，加强内部控制建设，充分发挥董事会审计委员会对财务报告编制的监 督作用，进一步提高公司信息披露质量。根据法律、行政法规、部门规章 及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，并结合公司年度报告编制和 披露工作的实际情况，制订本制度。 第二条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有 关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责，勤勉 尽责地开展工作，维护公司整体利益。 第三条 公司年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与负责 公司年度审计工作的会计师事务所协商确定。 第四条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交年报审计 报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果，并由相关负责 人签字确认。 第五条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务 会计报表，形成书面意见。 第六条 在年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审会计师 的沟通，在年审注册会计师出具初步审计 ...