兰花科创(600123) - 兰花科创董事会审计委员会工作细则

山西兰花科技创业股份有限公司董事会审计委员会工作细则 山西兰花科技创业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为明确山西兰花科技创业股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会的职责，规范工作程序，强化董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上 市公司审计委员会工作指引》及《公司章程》等有关规定，结合公司 实际情况，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名委员组成，应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事二名，并且至少有一名独立董事 为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员人选，由董事长、二分之一以上独立董 事或者全体董事的三分之一以上提名，经董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由独 ...