神州数码(000034) - 内部审计制度（2025年10月）

内部审计制度 （经2025年10月29日第十一届董事会第二十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为加强神州数码集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督和风险控制， 规范公司内部审计工作，保障财务管理、会计核算和生产经营活动符合国家各项法律法规要 求，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本 规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关 法律、法规、规范性文件以及《神州数码集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）， 并结合公司实际情况，制定本制度。 神州数码集团股份有限公司 第二条 本制度所称内部审计，是指内部审计部门或审计人员依据国家有关法律法规、 财务会计制度和内部管理规定，对本公司及控股子公司的业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息、资产质量、经营绩效、重大项目等有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行 监督和评价工作。 第三条 内部审计部门应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真组织做 好内部审计工作，检查、评价、报告控制系统的充分性和有效性，核实财务信息的真实性， 及时发现问题，明确经济责任，纠正违 ...