拓荆科技(688072) - 拓荆科技股份有限公司内部审计制度

拓荆科技股份有限公司 内部审计制度 拓荆科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年修订） 第一章 总 则 第一条 为规范拓荆科技股份有限公司的（以下简称"公司"）内部审计工作， 建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员的职责，提高内部审计工作质 量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件以及《上海证券交易所科创板 股票上市规则》《拓荆科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规 定，并结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部（以下简称"审计部"） 依据国家相关法律法规及本制度规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全 ...