凯瑞德(002072) - 董事会审计委员会实施细则（2025年10月）

凯瑞德控股股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化凯瑞德控股股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《凯瑞德 控股股份有限公司章程》（以下简称为《公司章程》）及其他有关规定，特制 定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并依法行使《公司法》 规定的监事会的职权。 （三）具有较强的综合分析能力和判断能力，能处理复杂的财务及经营方 面的问题，并具备独立工作能力。 第七条 委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如 有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会及时根据上述 规定补足委员人数。在委员任职期间，董事会不能无故解除其职务。 第二章 人员组成 第三条 委员会由三人组成，应当为不在公司担任高级管理人员的董事，独 立董事应当过半数，至少有一名独立董事是会计专业人士。委员会委员由董事 长、二分之一以上独 ...