公牛集团(603195) - 公牛集团内部审计制度（2025年10月修订）

公牛集团股份有限公司 | | | 内部审计制度 （2025年10月修订） 1 第一章 总 则 第一条 为规范公司的内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《中 华人民共和国内部审计条例》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他有关法 律法规，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"指对公司管理层及各控股公司、参股公司、 各职能部门、分公司等组织机构所进行的独立、客观的监督和评价活动。 第三条 内部审计的宗旨：以审计监督为基础，促进企业规范化运作，挖掘 管理潜力，为股东发现和提升更多的价值。 第四条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是的原则、 客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第七条 审计监察中心的负责人必须专职，审计与风险委员会参与对审计监 察中心负责人的考核。审计监察中心负责人有权与公司管理层直接交流信息，以 促进审计监察中心的独立性、保证广泛的审计范围、重视审计报告和建议。 第八条 审计监察中心应配备适当的内部审计人员，且专职人员应不少于三 人。 第九条 内部审计人员应具备与从事内部审计工作相适应的专业知识和业务 能力，熟悉公司的经营活动和内部控制，并不断通 ...