圣阳股份(002580) - 《内部审计制度》

山东圣阳电源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 本制度适用于公司各内部机构、全资及控股子公司以及具有重大影 响的参股公司（以下简称"被审计单位"）。 第二章 一般规定 第六条 公司审计委员会下设审计部，审计部是公司的内部审计机构,作为 公司董事会审计工作的执行机构，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制 制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部对审计委员会负责，向审计委员 会报告工作。 第一条 为规范公司内部审计工作，加强公司经营管理，提高内部审计工作 质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国 国家审计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规章和规范性 文件的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活 ...