国海证券(000750) - 国海证券股份有限公司稽核审计工作制度（2025年10月修订）

第一条 为规范国海证券股份有限公司（以下简称公司）稽核 审计工作，强化稽核审计监督力度，依据《证券公司监督管理条例》 《证券公司内部控制指引》《证券基金经营机构董事、监事、高级 管理人员及从业人员监督管理办法》《证券公司内部审计指引》等 法规及自律规则，制定本制度。 第二条 本制度所称的稽核审计，是指公司运用系统、规范的 方法，对各部门、分支机构及子公司（以下简称各单位）的业务经 营、风险管理、内控合规实施独立、客观的监督、评价和建议，促 进公司完善治理、稳健运行和价值提升，实现公司目标。 第三条 公司党委加强对稽核审计工作的领导，强化对稽核审 计工作的战略谋划、顶层设计、统筹协调和督促落实。 第四条 公司建立稽核审计质量控制机制，通过明确审计标准 和业务规范，实施指导、监督、分级复核等方式，保障稽核审计工作 质量。 第五条 公司加强稽核审计文化建设和宣导，推行独立、客观、 公正、廉洁的稽核审计文化，建设忠诚、干净、担当的稽核审计队 伍，践行合规、诚信、专业、稳健的证券行业文化。 国海证券股份有限公司稽核审计工作制度 （经 2025 年 10 月 30 日第十届董事会第十三次会议审议通过） 第一章 总 则 第 ...