豪能股份(603809) - 内部审计制度

成都豪能科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十月 | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 | 1 | | 第三章 | 内部审计职责和权限 | 2 | | 第四章 | 内部审计工作程序 | 3 | | 第五章 | 奖励与处罚 | 4 | | 第六章 | 附则 | 5 | 成都豪能科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范成都豪能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，促进公司规范运作和健康发展， 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本 规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《成都豪能科技股 份有限公司章程》等相关文件的规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对公司、控股子公 司以及对公司具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真 实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立、客观的监督和评价活动。 第三条 本制 ...