科恒股份(300340) - 利润分配管理制度（2025年11月）

江门市科恒实业股份有限公司 利润分配管理制度 江门市科恒实业股份有限公司 利润分配管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）的利润分 配行为，建立科学、持续、稳定的分配机制，增强利润分配的透明度，切实保护中 小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 《关于公司法、外商投资法施行后有关财务处理问题的通知》等有关法律法规以及 《江门市科恒实业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）并结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 公司将牢固树立回报股东的意识，严格依照《公司法》和《公司章程》 的规定，健全现金分红制度，保持现金分红政策的一致性、合理性和稳定性，保证 现金分红信息披露的真实性。 第三条 公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策 程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，制定明确、清晰的股东回报 规划，并详细说明规划安排的理由等情况。 上市公司应当在《公司章程》中载明以下内容： （一）公司董事会、股东会对利润分配尤其是现金分 ...