万凯新材(301216) - 远期结售汇及外汇期权交易管理制度（2025年11月修订）

万凯新材料股份有限公司 远期结售汇及外汇期权交易管理制度 第一章 总则 1、远期结售汇业务，是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结售 汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在交割日外汇收入或支出发生时，即按照该远 期结售汇合同订明的币种、金额、汇率办理结汇或售汇业务； 2、外汇期权业务，是一种在合同约定的时间内是否拥有按照规定汇率买进或者 卖出一定数量外汇资产的选择权，期权买方在向期权卖方支付相应期权费后获得一 项权利，即期权买方在支付一定数额的期权费后，有权在约定的到期日按照双方事 先约定的协定汇率和金额同期权卖方买卖约定的货币，同时期权的买方也有权不执 行上述买卖合约。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司（含全资子公司，以下统称"子公司"） 远期结售汇及外汇期权业务，未经公司审批同意，公司下属子公司不得自行开展该 业务。 第四条 公司远期结售汇及外汇期权行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文 件的规定外还应遵守本制度的相关规定。 第二章 操作原则 第五条 公司以控制汇率风险敞口为目的进行套期保值，不进行单纯以套利为目 的的远期结售汇及外汇期权交易，所有业务必须以正常生产经营需求为基础，以具 体经营业 ...