安井食品(603345) - 安井食品内部审计制度（2025年11月修订）

安井食品集团股份有限公司 内部审计制度 安井食品集团股份有限公司 内部审计制度 第三章 内部审计职责、权限和总体要求 2 （2025年11月修订） 第一章 总则 1 第一条 为加强和规范安井食品集团股份有限公司（下称"公司"）内部审计工作， 维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度，明确 内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得 以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等 有关法律、法规、规章和规范性文件以及公司章程的规定，并结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门（含分支机构）、全资或控股 子公司及其直属分支机构（含控股子公司），以及上述机构相关责任人 员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风 险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和全体员工实施 的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管 ...