超颖电子(603175) - 内部审计制度

内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范超颖电子电路股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任， 促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件及《超颖电子电路股份有限 公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本 制度。 超颖电子电路股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年十一月 超颖电子电路股份有限公司 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 一般规定 第六条 公司在董事会审计委员会下设立审计室，对公司业务活动、风险管 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。董事会审计委员会负责监督及评 估内部审计工作。审计 ...